Oszczędzanie na emeryturę: czy powinieneś korzystać z IKE, IKZE czy obu?

Prognozy Komisji Europejskiej wskazują, że w 2060 roku emerytura Polaków będzie stanowiła zaledwie 25 proc. ostatniej pensji. OECD sugeruje, że będzie to jeszcze mniej – 24,6 proc. ostatniego wynagrodzenia. Dlatego warto zadbać o uzupełnienie gwarantowanego przez ZUS świadczenia o dodatkowe pieniądze, odłożone samodzielnie w ramach III filaru systemu emerytalnego. Sprawdź, czy powinieneś korzystać z IKE lub IKZE, czy może warto założyć oba indywidualne konta emerytalne?

Jak można odkładać na emeryturę? Indywidualne konta emerytalne i pracownicze plany kapitałowe

Polski system emerytalny składa się z trzech filarów:

• I filar – ZUS,
• II filar – OFE,
• III filar – dobrowolne oszczędzanie na emeryturę.

Dwa pierwsze filary systemu emerytalnego są obowiązkowe. Gromadzimy w nich składki emerytalne w wysokości 19,52 proc. podstawy wymiaru, czyli przychodu z pracy, np. wynagrodzenia brutto, jeśli chodzi o pracowników etatowych. Natomiast dla prowadzących działalność gospodarczą składka na ubezpieczenie emerytalne i rentowe jest obliczana nie od wysokości miesięcznych obrotów, ale od zadeklarowanej kwoty, nie niższej niż 60 proc. uzyskiwanego przychodu. Każdy pracujący Polak odkłada na emeryturę w ramach obowiązkowego systemu, ale może również zabezpieczyć pod względem finansowym swoją przyszłość, jeśli zdecyduje się na dobrowolne odkładanie pieniędzy.

Można zdecydować się na oszczędzanie środków w ramach IKE, IKZE czy PPE. IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, a PPE – Pracownicze Plany Emerytalne. Odkładane w ten sposób środki mogą uzupełnić przyszłą emeryturę wypłacaną z ZUS lub KRUS. Oszczędności gromadzą także pracownicy dzięki wpłatom na PPK przez nich samych i pracodawcę. To Pracownicze Plany Kapitałowe, które są kolejnym sposobem oszczędzania na przyszłość.

Na czym polega oszczędzanie na emeryturę w ramach IKE i IKZE?

Pomimo podobnego nazewnictwa oba indywidualne konta emerytalne mają nieco inną konstrukcję. W obu przypadkach oszczędzanie jest dobrowolną decyzją danej osoby. Konta IKE i IKZE mogą być prowadzone przez:

• zakłady ubezpieczeń,
• fundusze inwestycyjne,
• biura maklerskie,
• banki,
• dobrowolne fundusze emerytalne.

Z uwagi na to, że konta emerytalne prowadzą różne podmioty, w inne aktywa mogą być lokowane środki finansowe. IKE i IKZE przynoszą korzyści w postaci zysków z obrotu pieniędzmi, jakie na nie wpłacasz, ale i z tytułu ulg podatkowych. Więcej o IKE przeczytasz na stronie https://www.uniqa.pl/emerytura/ike/, a o IKZE pod adresem https://www.uniqa.pl/emerytura/ikze/.

Kto może zacząć odkładać na zabezpieczenie emerytalne na IKE i IKZE?

Zabezpieczenie emerytalne w formie IKE czy IKZE mogą zapewnić sobie osoby, które ukończyły co najmniej 16. rok życia, o ile pracują na podstawie umowy o pracę, albo każdy pełnoletni. W każdym momencie można zacząć oszczędzać na przyszłe świadczenie.

Jeśli zdecydujesz się na odkładanie w ramach IKE i IKZE, możesz wpłacać na takie konta dowolną kwotę w ramach ustalanych corocznie limitów. Na IKE wynosi on tyle co 3-krotność przeciętnego wynagrodzenia prognozowanego w gospodarce narodowej na dany rok. W 2023 roku to kwota 20 805 zł. Natomiast limit wpłat na IKZE wynosi:

• 1,2-krotność prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej,
• 1,8-krotność wspominanego wynagrodzenia, ale tylko w przypadku osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą.

W 2023 roku limit wpłat na IKZE wynosił 8322 zł, a w przypadku przedsiębiorców – 12 483 zł.

Dlaczego warto oszczędzać na przyszłość samodzielnie?

Możesz założyć jedno lub oba indywidualne konta emerytalne, korzystając z możliwości odkładania na przyszłą emeryturę, ale i z ulg podatkowych. Podstawową zaletą konta IKZE jest to, że wpłaty dokonywane na nie można odliczyć od podstawy opodatkowania w każdym roku podatkowym. Przy wypłacie środków po osiągnięciu wieku 65 lat będą one obciążone tylko 10-procentowym podatkiem, zamiast daniny od zysków kapitałowych w wysokości 19 proc. Musisz też dokonywać wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat.

Przy odkładaniu pieniędzy na IKE uzyskuje się ulgę w postaci braku obciążenia zysków podatkiem Belki, o ile wypłata dokonana będzie po osiągnięciu 60. roku życia, lub 55. roku życia i uzyskaniu uprawnień emerytalnych. Konieczne jest także zachowanie warunku wpłat przez 5 dowolnych lat kalendarzowych lub wpłaty ponad połowy środków do 5 lat przed wypłatą środków.

Dzięki IKE i IKZE zyskujesz pieniądze, które możesz dowolnie zagospodarować, np. zwiększyć swoją comiesięczną emeryturę. Zakładając oba konta, zyskujesz wszystkie ulgi podatkowe i możesz zgromadzić więcej pieniędzy na przyszłość.