Chociaż konwersja wierzytelności na udziały lub akcje nie jest zaliczana do najczęściej stosowanych metod restrukturyzacji, to jednak w niektórych przypadkach takie rozwiązanie rzeczywiście ma sens. W przypadku konwersji jeden ze wspólników spółki pożycza jej dodatkowe środki, a w zamian dostaje wspomniane akcje lub udziały.
Warto więc poznać wady i zalety konwersji wierzytelności, szczególnie że powiększenie kapitału zakładowego może czasami przesądzić o losie spółki. Zanim jednak ktoś podejmie decyzje o przeprowadzeniu podwyższenia kapitału zakładowego, powinien upewnić się, że wniesienie wkładu pieniężnego w zamian za udziały będzie dla niego korzystne. Poniżej znajdziesz kilka istotnych informacji, które pomogą ci w podjęciu decyzji.
Konwersja wierzytelności na udziały
Taka metoda restrukturyzacji zadłużenia spółek może zostać przeprowadzona wyłącznie w określonych warunkach. Należy więc pamiętać, że najważniejszym warunkiem, który musi zostać spełniony, aby można było działać z restrukturyzacją zadłużenia spółek kapitałowych, jest zachowanie wypłacalności spółki. Jeżeli w danym momencie jest ona niewypłacalna, takie działania nie będą mogły zostać przeprowadzone. Dodatkowo wierzytelność musi mieć pokrycie w aktywach spółki. W przypadku konwersji wierzytelności na udziały trzeba również mieć na uwadze fakt, że w takim przypadku wierzyciel wejdzie w strukturę korporacyjną dłużnika. To natomiast może przyczynić się do poprawienia kondycji całej firmy, szczególnie jeżeli wierzyciel będzie umieć lepiej poprowadzić firmę. Wejście w strukturę korporacyjną pozwoli mu wpływać na decyzje biznesowe całego przedsiębiorstwa.
Konwersja wierzytelności na udziały czy akcje?
Wszystkie zapisy dotyczące pożyczki oraz wierzytelności spółki względem pożyczkodawcy powinny zostać zamieszczone w umowie, którą musi podpisać każda ze stron. Na początek trzeba jednak zacząć od przemyślenia i skonstruowania propozycji układowej. W takim przypadku trzeba skupić się na sześciu najważniejszych elementach, które szczegółowo wyjaśniono w artykule wyjaśniającym, czym tak naprawdę jest konwersja wierzytelności . Należy więc ustalić sumę, o jaką zostanie podwyższony kapitał zakładowy (w przypadku spółek akcyjnych ustala się natomiast liczbę dodatkowych akcji do wyemitowania). Następnie trzeba określić, czy objęcie udziałów / akcji nastąpi z wyłączeniem prawa pierwszeństwa, czy też poboru. Istotne jest również oznaczenie, czy nowe akcje będą imienne, czy po prostu zostaną wyemitowane na okaziciela. Nie należy też zapominać o cenie emisyjnej dodatkowych akcji oraz podaniu daty, która określi moment uwzględnienia nowych akcji przy wypłacaniu dywidendy.
Konwersja wierzytelności na kapitał zakładowy w postępowaniu restrukturyzacyjnym
Wszystkie zagadnienia związane z takimi tematami jak konwersja wierzytelności czy restrukturyzacja początkowo mogą wydawać się bardzo skomplikowane, zwłaszcza jeżeli ktoś nie zajmuje się tym na co dzień. Zamiast więc ryzykować, że dojdzie do popełnienia jakiegoś błędu, lepiej od razu skontaktować się ze specjalistami, którzy zadbają o sprawne przeprowadzenie całego procesu. Duże doświadczenie w załatwianiu takich spraw ma KPR Kancelaria Restrukturyzacyjna , więc jeżeli ktoś potrzebuje pomocy specjalistów, tutaj na pewno ich znajdzie. Może się jednak okazać, że pracownicy kancelarii znajdą jeszcze lepsze rozwiązanie, które będzie bardziej opłacalne dla klienta.
Jeżeli chcesz codziennie otrzymywać informacje o aktualnych publikacjach ukazujących się na portalu netTG.pl Gospodarka i Ludzie, zapisz się do newslettera.
