Umowa leasingu samochodu – co powinno się w niej znaleźć?

Przed podpisaniem umowy leasingu samochodu warto szczegółowo zapoznać się z jej treścią. Wskazujemy podstawowe elementy, jakie powinna zawierać.

Czym jest umowa leasingu auta?

Umowa leasingu samochodowego to jedna z form stosunku cywilnoprawnego o korzystanie z rzeczy. Zazwyczaj zawiera się ją na piśmie, lecz niektóre firmy leasingowe umożliwiają jej zdalne zawarcie oraz aneksowanie. Stronami umowy leasingu jest finansujący oraz leasingobiorca, który może w okresie jej obowiązywania korzystać z pojazdu na wskazanych warunkach. Formalnym właścicielem auta, aż do momentu zapłaty ostatniej raty, pozostaje firma leasingowa.

Obowiązkowe elementy umowy leasingu samochodu

Zawartość umowy leasingu pojazdów osobowych może być dowolnie ustalana przez obie strony, lecz należy w niej umieścić obligatoryjne informacje: 

• czas trwania leasingu,
• wskazanie strony uprawnionej do dokonywania odpisów amortyzacyjnych,
• datę przekazania samochodu do dyspozycji przedsiębiorcy,
• dane firmy leasingowej oraz leasingobiorcy (nazwy i adresy, numery NIP i REGON oraz dane osobowe osób reprezentujących),
• nazwę oraz podstawową specyfikację samochodu,
• kwotę czynszu inicjalnego (opłaty wstępnej),
• warunki korzystania z leasingowanego auta,
• datę oraz miejsce zawarcia umowy,
• sposób spłaty leasingu,
• prawa i obowiązki obu stron,
• zasady zakończenia umowy.

Składowe umowy leasingu auta osobowego

Umowa leasingu zwykle składa się z trzech części: 

• właściwej umowy,
• harmonogramu spłat – obejmuje wysokość rat leasingowych (całkowitą lub z podziałem na część odsetkową i kapitałową) oraz termin ich opłacania,
• Ogólnych Warunków Umowy Leasingowej (OWUL) – w części tej są wskazane warunki dostawy, odbioru i używania auta, zasady opłacania rat, a także postanowienia dotyczące zakończenia umowy oraz jej przedterminowego wypowiedzenia. 

Harmonogram spłat oraz OWUL mogą przyjąć formę załączników. Niektóre firmy leasingowe dodają ponadto do umowy Tabelę Opłat i Prowizji (TOiP).

Podstawowa charakterystyka samochodu

Umowa leasingu powinna zawierać ogólną charakterystykę pojazdu, np.: 

• Rodzaj pojazdu: samochód osobowy.
• Marka: Mercedes.
• Model: Klasa A IV.
• Rok produkcji: 2018.
• Nr nadwozia: WDD1760521J443524.

Sposób wyliczania raty leasingowej

Wysokość rat leasingowych może być stała lub – znacznie częściej – zmienna, czyli uzależniona od aktualnego wskaźnika WIBOR lub EURIBOR. W umowie powinna znaleźć się informacja, w jaki sposób finansujący będzie zmieniał kwotę miesięcznej raty w zależności od wahań tego typu referencyjnych stawek. Najkorzystniejszym dla leasingobiorcy rozwiązaniem jest zapis, że wysokość raty zmienia się automatycznie, co zagwarantuje jej obniżenie w przypadku spadku wartości wskaźnika.

Czas trwania umowy leasingu

Umowa musi zawierać precyzyjny okres obowiązywania, który w przypadku leasingu operacyjnego powinien wynosić co najmniej 2 lata. Maksymalny czas trwania umowy w teorii może być dowolny, lecz większość firm leasingowych ustala go na 5 lat.

Strona uprawniona do dokonywania odpisów amortyzacyjnych

Jeśli samochód zostanie wpisany do rejestru środków trwałych finansującego, wtedy zawierana jest umowa leasingu operacyjnego. Leasing finansowy daje natomiast leasingobiorcy prawo wprowadzenia pojazdu do majątku swojej firmy i jego amortyzowania – pomimo że formalnym właścicielem auta pozostaje firma leasingowa.

Zakończenie umowy i wykup

Leasing samochodowy może zakończyć się wykupem lub zwrotem samochodu firmie leasingowej. W leasingu finansowym nie dochodzi do wykupu, ponieważ po uregulowaniu ostatniej raty korzystający staje się automatycznie właścicielem pojazdu. W leasingu operacyjnym wykup ma natomiast charakter dobrowolny – przedsiębiorca może również zwrócić auto i wziąć w leasing kolejny samochód. 

W umowie powinny znaleźć się zapisy dotyczące warunków zakończenia umowy oraz procedur z tym związanych. Firma leasingowa jest zobowiązana wskazać termin zwrotu pojazdu oraz podjęcia decyzji o wykupie lub rezygnacji z takiego prawa. Zazwyczaj finansujący wymagają, aby kwota wykupu została wniesiona razem z ostatnią ratą – niektóre firmy dają leasingobiorcom dodatkowy czas na decyzję, zwykle do 2 tygodni.

Zasady wypowiedzenia umowy

W umowach leasingu samochodowego znajdują się zapisy dotyczące zasad i procedur wypowiedzenia umowy. Zazwyczaj leasingodawcy zastrzegają sobie prawo do jej zerwania, kiedy przedsiębiorca nie płaci w terminie rat, nie dba o auto w należyty sposób czy dokonuje tuningu bez zgody finansującego. Często zobowiązują również do używania oryginalnych części zamiennych – umowa może więc zostać zerwana, jeżeli np. leasingobiorca zainstaluje w drogim pojeździe BMW tanie podzespoły innej marki. 

Umowa reguluje również, co stanie się w sytuacji kradzieży samochodu lub jego szkody całkowitej – w takich przypadkach zwykle umowa wygasa automatycznie, a leasingobiorca musi opłacić wszystkie zaległe raty pomniejszone o dyskonto. 

Leasingobiorca również ma możliwość wypowiedzenia umowy. Najczęściej będzie się to wiązało z koniecznością nie tylko spłacenia wszystkich pozostałych rat, lecz także wniesienia kary umownej oraz prowizji. Umowa może zezwalać na dokonanie na określonych warunkach cesji leasingu, czyli jego przeniesienia na inny podmiot.

Ubezpieczenie samochodu

W umowie leasingu powinno zostać uwzględnione, która strona ma obowiązek wykupienia polisy ubezpieczeniowej OC oraz AC. Najczęściej jest do tego zobowiązywany przedsiębiorca korzystający z pojazdu. Leasingodawca może jednak narzucić mu określony zakres ubezpieczenia, a także wymagać opłacenia dodatkowych polis – NNW czy Assistance. Zwykle firmy leasingowe proponują ubezpieczenie w konkretnym towarzystwie, z którym podejmują współpracę.